Hogyan felel meg egy kkv az adószabályoknak 70 országban?

Rövid válasz

  1. Az adómegfelelés 70 országban azt jelenti, hogy a számla formátuma, tartalma és beküldési módja az adott országban kötelező módon alakul — nem általános PDF.
  2. A 4b2b.net minden megnyitott piac helyi elektronikus számlaformátumát és csatornáját beépítve tartalmazza.
  3. Az uniós partner adószámát a VIES-ben ellenőrzi a bizonylat kiállítása előtt.
  4. Ökoszisztéma nélkül ugyanez külön modult vagy országonkénti adótanácsadót igényel, ami egy kisvállalatnál minden piacon állandó költség.

Miben térnek el a szabályok piacról piacra

  • A bizonylat formátuma más: minden piac saját elektronikus számlaszerkezetet ír elő.
  • A beküldési csatorna más: van, ahol állami felület kell, máshol Peppol típusú hálózat.
  • A beküldési és megőrzési határidőket minden jogrend külön állapítja meg, ezért egyetlen globális számlasablon nem elegendő.
  • A teljesítés helye dönti el, hogy a számlán helyi adó szerepel-e, vagy fordított adózás.

Mit mondanak a szabályok (röviden)

  • Elszámolási piac: Magyarország. Az adatszolgáltatási kötelezettségeket a NAV határozza meg.
  • A számlák a kötelező csatornán mennek: Online Számla, az előírt formátumban, nem PDF-csatolmányként.
  • Céges nyilvántartás: cégjegyzék. A számlán szereplő felek adatainak ezzel egyezniük kell.
  • Uniós értékesítésnél a vevő adószámát a VIES-ben kell ellenőrizni a számla kiállítása előtt.

Példák

  • Példa: egy hazai piacon működő cég szolgáltatást ad el egy másik uniós országba — az ökoszisztéma fordított adózással és a vevő piacán megkívánt formátumban állítja ki a számlát.
  • Példa: a vállalkozó külföldi vevőnek számláz, és a bizonylat az adott piac hivatalos csatornája által megkívánt formátumban készül el.

Gyakori hibák

  • Általános PDF küldése uniós vevőnek — sok országban a helyi formátum nélküli számla adózásilag nem érvényes.
  • A saját adókulcs felszámítása más országban teljesített szolgáltatásra; a teljesítési hely szabálya szolgáltatásonként más.
  • A számlák megőrzése saját formátumban, a kiállítási formátum helyett.

Így segít a 4b2b.net

  • Piaconként automatikus megfelelés — kiválasztja a vevő országát, és a szabályok maguktól érvényesülnek.
  • A bizonylat a kiválasztott piac által megkívánt formátumban készül el, a piac hivatalos csatornájához készen.
  • VIES-ellenőrzés az uniós számla kiállítása előtt.
  • Digitális megőrzés a helyben megkívánt formátumban, ellenőrzésre készen.
  • Több piac jelentése egyetlen felületről, nem hat rendszerből, országonkénti és időszakonkénti bontásban.
Beszéljen a 4b2b csapatával →

Lásd még