Kako malo podjetje ostane davčno skladno v 70 državah?

Kratek odgovor

  1. Davčna skladnost v 70 državah pomeni, da izdani račun upošteva obliko, vsebino in način dostave, obvezen na tistem trgu — ne pa navadnega PDF.
  2. 4b2b.net ima vgrajene lokalne oblike in poti elektronskega izdajanja računov vsakega odprtega trga.
  3. Vsak trg ima svoja pravila — obvezna polja, način dostave, hrambo — ekosistem pa jih uporabi glede na izbrani trg.
  4. Brez povezanega ekosistema lokalna skladnost zahteva ločen modul ali davčnega svetovalca v vsaki državi.

Kako se pravila razlikujejo od trga do trga

  • Oblika dokumenta ni enaka: vsak trg predpisuje svojo strukturo elektronskega računa.
  • Pot dostave ni enaka: nekje je to državna platforma, drugje omrežje tipa Peppol.
  • Roke za dostavo in za hrambo dokumentov določa vsaka zakonodaja posebej.
  • Pravilo kraja opravljanja odloči, ali račun nosi lokalni DDV ali prenos davčne obveznosti na prejemnika.

Kaj določa zakonodaja (na kratko)

  • Pristojni trg je Slovenija, obveznosti poročanja pa določa FURS.
  • Računi gredo po poti e-SLOG in UJP, v predpisani obliki, ne kot priložen PDF.
  • Identifikacijski podatki obeh strani se morajo ujemati s podatki iz AJPES.
  • Pri dobavah znotraj EU se ID za DDV kupca preveri v sistemu VIES še pred izdajo računa.

Praktični primeri

  • Primer: trg je Slovenija, podjetje pa opravi storitev v drugi državi članici — ekosistem izda račun s prenosom davčne obveznosti in v obliki, ki jo zahteva trg kupca.
  • Primer: račun za kupca iz druge države se pripravi v obliki, ki jo predpisuje tisti trg, pripravljen za njegovo uradno pot.

Pogoste napake

  • Kupcu v EU poslati navaden PDF: na mnogih trgih račun brez lokalne oblike davčno ne velja.
  • Obračunati svoj DDV pri storitvi, opravljeni v drugi državi; pravilo kraja opravljanja ni enako za vsako storitev.
  • Hraniti račune v svoji obliki, ne pa v tisti, v kateri so bili izdani.

Kako vam pomaga 4b2b.net

  • Skladnost po trgu: izberete državo kupca in pravila se uporabijo sama.
  • Dokument se pripravi v obliki, ki jo zahteva izbrani trg, pripravljen za njegovo uradno pot.
  • Preverjanje v sistemu VIES pred izdajo računa znotraj EU.
  • Digitalni arhiv v obliki, ki lokalno velja in zdrži davčni nadzor.
  • Pregled več trgov iz enega panela, ne iz šestih sistemov.
Pogovorite se z ekipo 4b2b →

Poglejte tudi